一般纳税人股东分红，我所有分录做完了，可是资产负债表未分配利润年末数与年初数的差额不等于利润表的本年净利润数，结账的时候提示未分配利润差额+以前年度损益调整≠净利润不给结账，这是怎么回事？哪里错了吗？ 我分录是这样的，借：利润分配－未分配利润 贷：利润分配-应付股利 同时 借：利润分配-应付股利 贷：应付股利，发放的时候，借：应付股利 贷应交税费-个税 银行存款