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#实务#
请问一下老师，账务处理能不能先进行未开票收入挂账:借——应收账款 贷——主营业务收入 贷: 应交销项税；后期开票后再负数冲减前期的未开票挂账，最后根据开票再做账:借——应收账款 贷——主营业务收入 贷:应交销项税，这样做账呢？
84784996 | 提问时间：2019 06/24 16:35
小黎老师
金牌答疑老师
职称：中级会计师
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您好，就是这样做账的，未开票确认收入的时候 下设个明细科目 未开票收入，这样冲销的时候好一一对应
2019 06/24 16:38

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