郭老师接！请教下： 公司应收款做账： 借：应收账款-A公司1130 贷：主营业务收入1000 应交税费-销项130 公司个人应付款做账： 借：银行存款800 贷：其他应付款-张三 800 现在年底了，需要清账，把应收和应付全部挂在老板个人往来，代表老板代收代付，如何做账？应收应对对冲？ 是这样做吗？ 借：其他应付款-张三 800 贷：其他应付款-老板 800 借：应收账款-老板 1130 贷：应收账款-A公司 1130 对冲： 借：其他应付款-老板 800 贷：应收账款-老板 800 最后，账上显示的是 借：应收账款-老板（1130-800=330元）是吗？