问题详情
问题已解决
所属话题：
#中级职称#
老师，这个资料三，没看懂，他的帐价和计税是怎么做的？
m067932666 | 提问时间：08/10 20:07
范老师
金牌答疑老师
职称： 法学硕士，高分通过法律职业资格考试，长期从事中级职称、注册会计师、税务师的教学工作，擅长对问题进行案例化解释，助力学员顺利通关，梦想成真。
已解答1630个问题
免费直播

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：

其他权益工具投资的账面价值就等于公允价值，即300万元，计税基础为460万元（税法不认可公允价值变动）
资产的账面小于计税，产生可抵扣差异余额160万元（460-300），期初有可抵扣差异200万元，说明本年转回可抵扣差异40

祝您学习愉快！

08/11 10:28

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，这道题从所得税费用=当期所得税+递延所得税，从账价和计税基础分析，怎么做，我没太看懂答案的 2198
老师这个没看懂 怎么做呀 350
老师资料二和资料三我的理解跟答案不一致，答案我没看懂没理解你。帮详细解答下好吗 我的已按答案更正正确了，但还是不能理解 373
这个题，没看懂，什么80，账面价值和计税基础怎么来的 59
资料三的答案没有看懂？考试能解释一下吗？ 55
最新问答
查看更多
●漓江公司对期末结存存货按成本与可变现净值孰低法计量。2017至2021年，有关甲产品期末计量的资料及相应的会计处理如下: (1) 2017年12月31日，甲产品的账面成本为200万，可变现净值是160万,“存货跌价准备”科目期初无余额。 (2) 2018年度，在转出甲产品时，相应的结转存货结转准备20万元。2018年12月31日，甲产品的账面成本为350万，可变现净值是260万。 14小时前
是这样老师，2020年11月底的时候，公司买了一台汽车。当时就是税法上有规定，说可以一次性进入成本费用，冲减当期的所得税。当时我的会计，就给他处理了，就是直接进入这个主营业务成本了，把固定资产也冲掉了。这样做肯定是不对的。现在发现这个问题了，因为也想去做一个纳税调整。另外呢，在当年年报我看当时也交的有税，这东西怎么来做纳税调整，把它调对。另外就是进行纳税调整以后，对当年那个税收有没有影响，或者是还要怎么？当时是说，说购入的固定资产不超过500万的，就是不含房屋和建筑物，就是这类的固定资产可以一次性计入成本费用，也不需要分年度计提折旧，就是分期分年度计提折旧，所以当时我就把这个政策理解有误 17小时前
老师，增值税报表里面有一个增值税减免税申报明细表，这个里面的数据是自动生成的吗 昨天
在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 16天前
会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 16天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册