老师，我12月收入暂估，下月跟甲方确认收入后才开票，我增值税这块怎么处理。
问题已解决
所属话题：
#实务#
84785004 | 提问时间：2024 12/29 10:22
1. 12月暂估收入，没开发票，增值税纳税义务通常没发生，暂不确认销项税额，只暂估收入。
2. 次月开票确认收入，计算销项税额入账，同时冲回12月暂估的应收账款和主营业务收入。不过，若业务是直接收款方式且货物已发出等情况，暂估收入时可能就要确认销项税额。
2024 12/29 10:28
4条追问解答 查看全部
19最新问答
查看更多