您好老师，我是小规模药店，小企业会计准则11月份药店自查自纠返款医保局，23年返10000元，24年返5000元，收入在当年已经做了，成本也结转了，现在退回医保局现金，药品已经实际销售了，现在要怎么做这两年的分录，是冲收入吗？怎么做分录，_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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您好老师，我是小规模药店，小企业会计准则11月份药店自查自纠返款医保局，23年返10000元，24年返5000元，收入在当年已经做了，成本也结转了，现在退回医保局现金，药品已经实际销售了，现在要怎么做这两年的分录，是冲收入吗？怎么做分录，

84785034 | 提问时间：2024 11/26 07:48

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好借利润分配未分配利润贷银行存款10000 借销售费用贷银行存款5000 你们自己承担

2024 11/26 07:49

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