问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
老师，我公司是房地产开发企业，本月销项大于进项，但因有预交增值税和进项留抵，所以不需要交税。增值税分录第一个借应交税费_应交增值税_转出未交增值税，贷应交税费_未交增值税。第二个借应交税费_未交增值税，贷应交税费_预交增值税，问题是我不知道第二个分录贷方怎么提现出来进项留抵？
84784997 | 提问时间：11/22 15:08
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
免费直播
留底在那个科目挂着 现在是用预缴抵扣了
11/22 15:09
10条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
借方：应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷:应交税费_未交增值税 200
转出未交增值税分录是：借：应交税费_应交增值税_销项税额；贷：应交税费_应交增值税_转出未交增值税。 结转未交增值税：借： 应交税费_应交增值税_转出未交增值；贷：应交税费_未交增值税。 税款盘抵扣是：借：应交税费-应交增值税-减免增值税；贷：管理费用-税控设备维护费。按以上分录做了以后，应交税费_未交增值税有余额，要怎么处理呢。谢谢！ 1758
老师，借 应交税费-销项 贷 应交税费 _进项 贷 应交税费_转出未交增值税 如果有应交税费 _销项税额抵减 减免税款 应交税费_进项税额转出，如果有这三个科目？月底如何结转？ 5989
老师：请问一般纳税人销售货物分录：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费_应交增值税_销项税额 月末结转增值税 借：应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷：应交税费_未交增值税 等到下个月缴纳 借：应交增值税_未交增值税 贷：银行存款 做这样分录，这样第一笔分录贷方的应交税费_应交增值税_销项税额 与第二笔借方分录应交税费_应交增值税_转出未交增值税对冲了吗？次月缴纳了账上会不会还挂着应交税费_应交增值税_销项税额？ 705
缴纳增值税做账;借应交税费_增值税_转出未交增值税 贷;应交税费_未交增值税 缴纳时;借:应交税费_未交增值税 贷:银行存款 是这样吗？ 451
最新问答
查看更多
老师18年多计提了20万费用，小企业会计准则，这个如何处理，会计分录怎么做？谢谢 10小时前
请郭老师回答，其他老师不要接，公司往年存货滞销品一直未做处理，今年年终盘点，领导意思把无法使用的滞销品下架，那么下架的存货如何处理呢？ 13小时前
老师请问一下为什么有一个直线计提折现是除以总年限，另外一个是除以剩余年限啊？ 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 8天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 8天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册