屏蔽朴老师老师 （1）2024.5月我收到一张1万的进项发票，至2024.10月我都没有抵扣，在2024.10月由于退货，供应商开出对应1万负数发票。这个张负数发票，影响我10月交增值税吗？ （2）由于我5月入进项发票时，进项税额入了待认证额，10月这张红字发票我就入待认证税额负数，那么不影响我10月的增值税的，对吗？
问题已解决
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84784972 | 提问时间：11/12 11:49
（1）负数发票会抵消之前的正数发票税额，因此在10月的增值税申报中，这张负数发票会直接影响你的应纳税额计算，减少你的应纳税额。
（2）你的处理方法是正确的。5月的进项税额入了待认证，10月负数发票入待认证税额负数，这样操作后，不会影响10月的增值税申报结果。
11/12 11:53
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