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#建筑#
老师,我们公司小规模的时候收到专用发票,后来转成一般纳税人,把之前小规模时候的发票抵扣了,现在专管员让转出税补交税,那之前的这个专票对方还会给我开吗,还是我们就这样多交税了?
84785003 | 提问时间:10/23 16:26
朴老师
金牌答疑老师
职称:会计师
这种情况下,对方一般不会再重新开具发票。 当小规模纳税人时期取得的专用发票在转为一般纳税人后被抵扣,被专管员要求转出并补交税款时,通常只能按照要求进行转出和补缴税款的处理。因为在小规模纳税人时期,取得专用发票是不能进行抵扣的,这种行为不符合税收规定。 如果已经抵扣的发票再要求对方重新开具,一方面对方没有义务重新开具,另一方面也会进一步引发税务风险和混乱。 所以,在这种情况下,一般只能按照要求进行转出和补缴税款,而不能期望对方重新开具发票来解决问题
10/23 16:27
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