A公司给B公司代缴社保（AB公司挂账往来，B公司会还A公司社保费），请问这个月A公司与B公司该如何做账，如何计提工资
问题已解决
所属话题：
#实务#
84784967 | 提问时间：10/22 13:08
一、A 公司账务处理
代缴社保时：
借：其他应收款 —B 公司（社保费）
贷：银行存款
计提本公司员工工资（假设不考虑社保个人部分由公司代扣代缴的情况）：
借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定）— 工资
贷：应付职工薪酬 — 工资
二、B 公司账务处理
确认 A 公司代缴社保及挂账往来：
借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定）— 社保费
贷：其他应付款 —A 公司（社保费）
计提本公司员工工资：
借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定）— 工资
贷：应付职工薪酬 — 工资
当 B 公司偿还 A 公司社保费时：
借：其他应付款 —A 公司（社保费）
贷：银行存款
10/22 13:09
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