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#实务#
老师,上个月我们收到了客户开的红字发票,在账里做了红字发票的分录,但是在上月当月申报时没有做进账税额转出,这个月申报时在做进账税额转出的话,需要调上个月的账吗
84784961 | 提问时间:09/03 15:41
小智老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师,中级会计师
嗯,这个问题挺常见的。上个月收到的红字发票没做转出,这月补做是可以的,但要记得调整税额。具体怎么调,得看你用的是哪种会计软件,操作可能有点不同。不过大原则是补做红字发票分录,然后调整应纳税额。别忘了保存好凭证和说明,以防万一。
09/03 15:45
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