老师好，22年有一笔分录做错了借：应收账款 326000 贷：主营业务收入 37504.44 销项税 288495.56 收入和销项税的金额写反了，现在应该怎么调账结转销售成本也没有做_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师好，22年有一笔分录做错了借：应收账款 326000 贷：主营业务收入 37504.44 销项税 288495.56 收入和销项税的金额写反了，现在应该怎么调账结转销售成本也没有做

84785033 | 提问时间：08/21 11:43

宋生老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师/中级会计师

你好！这个你红字冲减，然后按正确的金额重新做主营业务收入用以前年度损益调整来替代。

08/21 11:44

4条追问解答查看全部

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老师，现在发现一笔账，做错了，当时，做账，借；其他应付款，贷，主营业务收入销项应该做账，借‘应收账款，贷，主营业务收入销项现在应该怎么调整呢

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