您好，1.我们在装修完工时这个款项计提了么，没有的话 还是记在以前归集装修费用的科目，如 长期待摊费用，在预计下次装修的期间按月摊销 2.没有发票也是要记账的， 借：库存商品 ，只是结转到 借：主营业务成本时，这个要纳税调增的，因为没有发票 不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的。年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）