各位老师好:公司承包的物业小区维修资金审批后的款项打到公司账户这种情况的款怎么处理帐，（这个是这样的，我们是先自己拿钱给承包的物业小区做公共区域维修，维修后向维修资金的管理部门提供施工用料及人工费的决算进行审批，审批下来的款项应该比施工决算的要少，维修资金管理部门把这个款项打到我家账户，我们把款项再打给施工单位-全额，施工单位按汇款额给我们开物料和人工费的发票），这个分录怎么做，还需要做营业外收入吗？