月结前要做哪些事情:
1、核对银行流水一致
2、核对销项税额
3、核对进项税额
4、核对科目余额表
5、成本结转
6、折旧及摊销
7、结转损益
上述事宜对吗?还有其他工作是月结要做的吗
是你?
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问题已解决
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#实务#
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84784954 | 提问时间:07/03 16:31
上述事宜是月结时常见且重要的工作,基本是正确的。除此之外,月结通常还需要完成以下工作:
1.清查存货:确保存货数量和价值的准确性,对存货进行盘点或账实核对。
2.检查应收账款和应付账款:核实账款的准确性,与客户和供应商进行对账。
3.审查工资和福利费用:确认员工工资、奖金、社保等费用的计算和发放无误。
4.处理预提和待摊费用:对预提的费用进行调整,确认待摊费用的摊销是否正确。
5.检查固定资产和无形资产:确认资产的新增、折旧、减值等处理是否合规。
6.评估税务情况:确保各项税费的计算和申报准备工作就绪。
7.对财务报表进行内部审核:包括资产负债表、利润表、现金流量表等,检查数据的准确性和逻辑关系。
8.备份财务数据:防止数据丢失或损坏,保障数据安全。
07/03 16:34
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