请问老师员工退医保费（这个医保全是单位多交的，个人部分也不用还给个人），单位400，个人100，没有退回到公司账户，而是直接抵扣了当月另一个员工的社保费。请问怎么做会计分录_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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请问老师员工退医保费（这个医保全是单位多交的，个人部分也不用还给个人），单位400，个人100，没有退回到公司账户，而是直接抵扣了当月另一个员工的社保费。请问怎么做会计分录

84784961 | 提问时间：06/24 14:59

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

1.当初多交医保费确认时：借：其他应收款—多交医保费 500贷：应付职工薪酬—医保单位部分 400其他应付款—医保个人部分 100 2.直接抵扣当月另一个员工社保费时：借：应付职工薪酬—社保单位部分（抵减部分）其他应付款—社保个人部分（抵减部分）贷：其他应收款—多交医保费 500

06/24 15:00

7条追问解答查看全部

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