以前的进项转入的留抵税额3000,当月的销项录入为:贷:应交税费_应交增值税_销项税额2000,当月新的进项录入为:借:应交税费_待抵扣进项税额500,现在要抵扣不是借:应交税费_应交增值税_进项税额 2000,贷:应交税费_待抵扣进项税额500、 应交税费_增值税留抵税额1500吗?为什么明细那里应交增值税-进项税额2000,应交增值税-销项税额2000,并没有相互抵消?
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问题已解决
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84784989 | 提问时间:06/03 15:31
同学你好
你要做结转增值税分录才可以
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
06/03 15:37
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