老师，我们季度报都已经正常预交税款了，现在年报还缴税，那缴税的部分是不是就是因为我调增的那部分需要交的税的？就是有一些无票费用和业务招待费才扣除了60%部分_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，我们季度报都已经正常预交税款了，现在年报还缴税，那缴税的部分是不是就是因为我调增的那部分需要交的税的？就是有一些无票费用和业务招待费才扣除了60%部分

84785000 | 提问时间：2024 05/28 16:20

冉老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

你好，同学是的，就是年度调整后计算的所得税金额，减去季度预交的，差额就是要补交的

2024 05/28 16:21

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师，业务招待费扣除具体是怎么操作，是扣除60％，40％的部分调增还是60％调增

1509

老师企业所得税年报是调增要缴税，那么我报年度财务报表时需要调整报表吗？例如利润表上所得税额是按1至12月季度预缴税+调增财务报表后要补缴的调增部分的税？

1884

老师小规模现在征税是1%，季度如果超了30万，是超出部分缴税还是全额缴税？

707

老师，按照正常政策，小规模季度超45万，普票是全额都缴税，还是超45万的部分缴税啊

349

老师好，我们是小规模的，有部分是要交税的，有部分不用缴税的，按照季度缴税的，没有单缴纳的月份如何做分录？到了季度缴税又如何做分录？

227

最新问答

公司为员工提供住宿的租房需要缴纳印花税吗？还有公司租的仓库需要缴纳吗？ 7小时前

长投对应的实收资本是怎么计算的？ 23小时前

主观题用插值法的时候，如果我带的两个折现率并不是挨着的，好比说我带了一个十又带了一个七。这样的话会不给分。比方说认股权证计算附带认股权证债券的税前资本成本。如果我先带了一个等风险普通债市场利率10，算完了之后发现价值小很多，我就直接又带了一个7。这样可以吗？另外是插值法。在以10跟7代入的时候，结果可以取整数吗？昨天

在卖出使用过的轿车时，需要如何确认收入？ 21天前

会计师的薪酬水平还受到所在公司规模、行业类型和职位级别等因素的影响。 21天前

下载APP，拍照搜题秒出结果