处理固定资产会出现累计折旧余额是借方吗？
如果没说明入错账了，累计折旧之前用了两个核算维度，办公家具和电子产品，2022年11月处理家具和电子设备应该用错核算维度，导致2022年底累计折旧借方余额了，现在2023年汇算清缴的累计折旧要怎么写，然后要在汇算清缴前调整一下账务科目吗？
问题已解决
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#实务#
84785002 | 提问时间：05/27 08:01
您好，22年账错了就要更正22年所得税汇缴的A105080表，不在23年调整汇缴申报表的，22年原错的分录红冲，再做正确分录，2分录写在24年账套里，损益科目用以前年度损益调整（没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润）代替，同时更正申报22年的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。
05/27 08:05
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