所得税汇算清缴，固定资产22年一次性扣除了，23年需要调增93953.52，填在固定资产的哪里？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

所得税汇算清缴，固定资产22年一次性扣除了，23年需要调增93953.52，填在固定资产的哪里？

84785002 | 提问时间：05/21 09:21

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

你好，填写A105080，税法折旧0

05/21 09:22

7条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

22年第四季度的固定资产加计扣除，23年做了一次性抵扣，24年年报的时候折旧需要调增，是在哪里填报呢

155

23年度享受固定资产一次性扣除，24年对23年进行汇算清缴时，是否需要纳税调增，还是25年对24年汇算清缴时调增

2310

22年的企业所得税汇算清缴，我们是亏损的，那这个固定资产一次性折旧还是正常扣除是吧？

218

我2021年一次性加速折旧了固定资产，那么2022年汇算清缴是需要调折旧进来的，这个表在汇算清缴里哪里？

562

老师，您好！23年调22年的账影响损益科目，22年企业所得税汇算清缴需要怎么填呢？

413

最新问答

新接过来的账，一家生产型的公司，之前的会计结转成本时，做的原材料直接转到主营业务成本，这样合理吗？不合理的话我要怎么调整呢 7小时前

2022年1月1日，甲公司以其持有的联营企业25%的股权作为对价，另以银行存款支付补价50万元，换取乙公司一批原材料。交换日，该批原材料的公允价值为950万元，账面成本为850万元，未计提减值准备；甲公司该联营企业25%股权的账面余额为800万元（其中投资成本600万元，损益调整150万元，可转入损益的其他综合收益50万元），公允价值为900万元。假定该项交易具有商业实质，不考虑税费及其他因素。下列各项对上述交易的会计处理中，正确的有（　）。 A 甲公司确认换入原材料的入账价值为950万元 B 甲公司换出该联营企业股权确认投资收益100万元 C 乙公司确认换入该联营企业股权的初始投资成本为900万元 D 乙公司换出原材料应按换入的股权投资的公允价值为基础确认收入老师这题说明交易具有商业实质，为什么不是按换出的资产价格算换入成本什么时候该用换出成本计入什么时候该用换入成本计算呢昨天

接受委托后的沟通如果要查阅前任工作底稿要后任注册会计师的确认函是书面的吗昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 1个月前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 1个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果