现金流量预测 1.收集历史数据：汇总企业过去的现金流量数据，包括经营、投资和筹资活动产生的现金流。 2.了解当前状况：分析当前的现金余额、应收账款、应付账款、存货水平等。 3.预测收入：基于市场趋势、销售目标和历史销售数据预测未来的销售收入。 4.预测成本和开支：包括固定成本（如租金、工资）和变动成本（如原材料成本、变动工资）。 5.考虑资本支出：预测未来可能的资本支出，如购买固定资产或无形资产。 6.计算净现金流：收入减去成本和开支，加上/减去投资和筹资活动的现金流。 7.分析预测结果：评估现金流量是否足以支持日常运营和未来的扩张计划。 营运计划 1.明确目标：确定企业的短期和长期营运目标。 2.市场分析：分析市场趋势、竞争对手和目标客户群体。 3.销售预测：基于市场分析和历史数据预测销售量和收入。 4.生产计划：根据销售预测制定生产计划，包括生产时间表和所需资源。 5.采购计划：确定原材料和供应品的采购量和时间。 6.人力资源计划：规划所需的员工数量、招聘时间表和培训计划。 7.营销和销售策略：制定营销活动和销售策略以实现销售目标。 8.财务预算：基于上述计划制定财务预算，包括预期收入、成本、利润和现金流。 9.风险评估：识别可能影响营运计划的风险因素，并制定应对策略。