老师问一下，我们单位有分支机构，然后分支机构的钱是先交的总部，然后再分层，分层的时候我挂其他应收款，总部挂其他应付款，报表也各自生成各自的，但是总部有一张总的报表是汇总的，把分支机构跟总部的报表全部汇总起来，现在我这个分支机构要取消了，发现其他应收款这个挂了有余额，这个怎么处理?