老师，人为暂估的成本在企业所得税汇算没有发票，作纳税调整增加了，在填所得税汇算申报表是，填在哪个栏次呢？跨期费用有调整增加，有调整减少，账列金额和税收金额是合并填吗？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

老师，人为暂估的成本在企业所得税汇算没有发票，作纳税调整增加了，在填所得税汇算申报表是，填在哪个栏次呢？跨期费用有调整增加，有调整减少，账列金额和税收金额是合并填吗？

84785028 | 提问时间：04/16 10:46

bamboo老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

您好填在纳税调整项目明细表扣除类其他栏次就好了跨期费用有调整增加，有调整减少，账列金额和税收金额是合并填

04/16 10:49

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

汇算清缴调整暂估入库，账载金额和税收金额要怎么填呢

923

去年暂估成本，没有票回，汇算清缴怎么调整，填调整表哪个位置

596

老师，请问下所得税汇算时没有发票的成本费用需要调整是否填在A105000纳税调整明细表中二、扣除类调整项目（十七）其他中吗？是否只填无票的成本和费用，比如成本费用100万元，无票成本费用10万元，是填账载金额10万元，税收金额0元，调增10万元，还是填账载金额100万元，税收金额90万元，调增10万元。

783

汇算清缴调整成本，调整账载金额还是填纳税调整项目？

798

企业所得税汇算清缴为什么税收金额，调整金额填不了呢？

1037

最新问答

老师，我想请教一下您这道题第一个问（最后那张图划线部分）就是，第一年是9%大于8%，在第一年就行权了。那如果不是9%而是小于8%呢？那第一年的这4万是不是要在第二年才能行权？如果小于8%，那20×3年，甲公司应确认的管理费用可以写成50人×4万份/人×5元/份×1/2＋50×4×5×2/2＋50×4×5×1/3＝1 833.33（万元）这样吗？还有就是达标（达到可行权条件）跟确认“管理费用”没关系对吗？还望老师教我一下，谢谢！昨天

老师这题麻烦讲解下，剪头所指不理解那吗昨天

怎样设计进一步审计程序？昨天

财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 2个月前

现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 2个月前

下载APP，拍照搜题秒出结果