23年四季度未计提企业所得税，24年1月通过利润分配-未分配利润入账。导致报表的期未分配利润≠净利润+期初未分配利润。这种情况如何处理呢_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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23年四季度未计提企业所得税，24年1月通过利润分配-未分配利润入账。导致报表的期未分配利润≠净利润+期初未分配利润。这种情况如何处理呢

84785025 | 提问时间：2024 04/13 17:35

廖君老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

您好，更正申报23年年报和所得税汇缴，把这个金额填在负债表的未分配利润期初数，这样就平了

2024 04/13 17:43

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