郭老师好 请教1.其他应收应付款季报财务报表为负数，财务报表给调成正数申报，那明细账是不是也得调？要不然跟财务软件季报表不相等？2.调账分录是不是这样，如其他应收款借方为—2000，其他应付款代方—1000， 那分录是a. 借 其他应收款2000贷其他应付款2000 借其他应收款1000 代其他应付款1000 对吗？谢谢老师辛苦了