我公司是分包方，有部分劳务又分包给其他公司，现在承包方代付工资100万，其中我公司管理人员工资15万，工人工资60万，其他公司劳务25万，请问怎么写分录？
问题已解决
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#建筑#
84784981 | 提问时间：04/01 06:53
您好，我们这个再分包不合规不能差额征收
1、确认收入时会计处理
借：银行存款 100
贷：营业收入 100/1.09
应交税费——应交增值税 100/1.09*9%
2、支付给工资
借：工程施工-合同成本-人工费 60
管理费用-工资 15
贷：应付职工薪酬 75
借：主营业务成本-劳务费 25
：应付职工薪酬 75
贷：银行存款 100
04/01 06:59
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