未交增值税贷方有0.19的余额,是开票系统和实际缴税的计算误差,怎么可以结转出来了?
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84784973 | 提问时间:03/15 10:01
1.核实原因:首先,确保这个余额是由于计算误差导致的,而不是其他财务操作的结果。检查开票系统和税务系统的数据,确认两者之间的差异。
2.调整凭证:如果确实是因为计算误差导致的,你需要制作一张调整凭证来消除这个余额。凭证的摘要可以写明“调整未交增值税计算误差”。借方:应交税金-未交增值税 0.19贷方:营业外支出或其他相关科目 0.19
3.更新账簿:在会计账簿中记录这个调整凭证,确保未交增值税的贷方余额变为0。
4.与税务部门沟通:如果这个误差涉及到税务申报的问题,建议你及时与税务部门沟通,确保税务处理的合规性。
03/15 10:05
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