资产负债表出现负数金额正好是社保金额，当月没有缴纳社保，上月也没有计提，这个情况怎么处理_财务软件_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

资产负债表出现负数金额正好是社保金额，当月没有缴纳社保，上月也没有计提，这个情况怎么处理

84784999 | 提问时间：03/13 17:44

冉老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

你好，同学这个没事的，发放工资体现出来的

03/13 17:44

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

公司一月中旬成立一月底计提当月工资没有社保，到二月的时候公司给缴纳社保，社保怎么计提，一月没有社保直接计提工资就可以了吧？

465

像员工当月全部请假没有工资反而需要扣个人承担的社保，那么工资就会出现负数，在这种情况下员工还需要报税吗？

1933

12月份银行交当月的社保和公积金在没有计提工资、公积金、社保的情况下怎么做账啊

647

本月交的增值税，当月扣完了，计提了，缴纳了，那么出来的资产负债表中应交税费那里怎么是负数，那个金额还在

707

你好，当月社保费用没有缴费成功，在次月补缴了，当月的社保费用可以先计提入账吧，这个计提入账分录怎么写呢？

1006

最新问答

企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012，问题： 1.列支研发费用的工资和五险一金，其口径和A105050职工薪酬明细表的工资不同，因为A105050的工资是权责发生制，而不是收付实现制，比如，2023年12月计提的工资10000，在2024年1月才发放，这个10000元，计入2023年职工薪酬明细表的工资，但是个税要在2024年2月申报所属期2024年1月时才体现，对吗？2.社保是当月申报当月的，处理社保业务时，是否需要计提？3.如果上面个税和企业所得税工资口径理解正确，其对应关系就会错位一个月，对吗？4.但是社保是当月申报缴纳当月的，就意味着社保所属期和企业所得税职工薪酬明细表的社保相关行次的所属期是一一对应的，对吗？即2023年企业所得税年度申报职工薪酬明细表的社保相关行的数据就等于所属期2023年1至12月申报缴纳企业负担部分的社保，对吗？昨天

合并报表抵消分录盈余公积计提是用子公司调整后的利润算的吗？昨天

企业所得税年度申报附表，研发费用加计扣除优惠明细表A107012，问题： 1.第5行2.直接从事研发活动人员五险一金，这里的五险一金所属期和个人所得税扣缴申报的所属期是相同的，对吗？比如2023年12月，实际应发工资8000元，当月申报缴纳五险一金2000元，虽然是在2024年1月申报2023年12月个税，但是这里的工资8000和五险一金2000，都是列入2023年研发费用成本，对吗？2.是否可以这样理解：2023年可以列支研发费用的工资和五险一金，分别等于2023年1至12月，应发研发人员工资（也就是所属期2023年1到12月的个税扣缴申报表的第一行“收入”）和2023年1至12月实际申报缴纳的五险一金，对吗？昨天

如何确定固定资产改良折旧的有效期限？昨天

归还欠款对企业利润表有何影响？昨天

下载APP，拍照搜题秒出结果