现金流量表的数字主要是由**企业在一定时期内的经营活动、投资活动和筹资活动所产生的现金流入和流出构成**。具体包括以下几个方面： 1. **经营活动产生的现金流量**：这部分反映了企业日常业务运营对现金及现金等价物的影响。主要包括销售商品、提供劳务收到的现金，收到的税费返还，以及收到的其他与经营活动有关的现金等项目。例如，销售商品、提供劳务收到的现金计算公式为：利润表中主营业务收入+利润表中其他业务收入+应交税费-增值税（销项）+ (应收票据期初余额-应收票据期末余额)+ (应收账款期初余额-应收账款期末余额)+ (预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额。 2. **投资活动产生的现金流量**：这部分记录了企业在投资活动中所发生的现金流动，如购买或出售固定资产、投资性房地产、无形资产等长期资产所支付或收回的现金。 3. **筹资活动产生的现金流量**：这部分涉及企业为获取或归还资金所进行的活动，包括发行股票或债券、偿还债务、支付股利等活动产生的现金流量。 4. **现金及现金等价物的净增加额**：这是上述三类活动现金流量的汇总，反映了企业在一定时期内现金及现金等价物的增减变动情况。 5. **期初和期末现金及现金等价物余额**：分别指在报告期开始和结束时，企业持有的现金及可以快速转换为已知现金金额并用于支付的短期、流动性强的投资。 6. **汇率变动对现金及现金等价物的影响**：如果企业有跨国交易，汇率变动可能会对现金及现金等价物产生影响，这部分也会在现金流量表中体现。 综上所述，现金流量表是企业财务报表的重要组成部分，它详细描述了企业在一定时期内现金及现金等价物的流入和流出情况，对于评估企业的流动性和财务健康状况至关重要。