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之前做的是这个分录，上期认证勾选了但是没有抵扣的，就是增值税留抵税额，本期要抵扣这78.67要怎么做分录

84784996 | 提问时间：02/18 16:02

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

你不用设置应交税费留抵税额这个科目的增值税结转的分录是这样的借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税未交增值税如果销项小于进项借应交税费应交增值税未交增值税贷应交税费应交增值税转出未交增值税

02/18 16:03

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