你好， 程财务决算报告|财务决算报告范文 财务决算报告范文（一）： ××××，我公司营和财务状况好上。由品销售收入和利润增长幅较大，本费了有效的控制，企业济效益已呈现由低转的势头。现本财务决算状况和有关资料明： 一、营和要财务指标的实现状况 ××××，由我公司在完技术改造的基础上，新型的××品，业总值达××万元，比上（××万元）增长××％；品销售收入达××万元，比上（××万元）增加××％；实现纯利润××万元，比上（××万元）增加××倍；比品本比上降低××％。 二、利润指标实现状况 ××××，我公司利润计划为××万元，实际完××万元，超计划××％，销售收入利润率达××％，利润增加的要因素是： 1．因改型的××品在国内各打开销路，销量增加，比上增利××万元。 2．在我公司技术改造和品改型之，物耗减少，从使本降低××万元。 3．外协加件一律改为加，增利×万元。 4．营业外收入增加×万元。 以上4项共比上增利××万元。扣除因销量增、税率提构的税金增加和原材料价格调整、煤运费提价、各补贴标准提减利因素××万元，实现净利润××万元。 三、本费状况 ××××全商品总本为××万元，比品本为××万元，按上平均单位本计算为××万元，降××％。 四、固资与流资的增减状况 1．固资 末企业固资原值××万元，净值为××万元。百元固资（原值）利润率为××％；百元固资（原值）利税率为××％。均比上较。 2．流资 本公司流资末占额为××万元，比初（××万元）增加××万元。周转天数为××天，比上（××天）加快××天，比原计划的××天××天。但从总体上看，资金占、周转期长的状况，仍未很好解决。 五、其他需要明的问题 ××××企业济效益虽好上，但公司去遗留的滞销积压品的问题，并未彻底解决，清仓压库以，必将抵消一利润。由这亏损尚不列入决算，故本决算中，不包括这笔数字。 ××公司 ×××××月×日 财务决算报告范文（二）： 董事: 根据一来公司营状况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了2020财务决算报告，现公司财务运状况，2020财务决算报告。 一、基本财务状况 公司2020财务决算计报表，中审国际计师事务有限职责公司审计验证，具中审国际审字（2020）01020205号标准无保留意见的审计报告，合并计报表反映的要财务数据： （一）财务状况： 1、资结构 单位：万元 2020末余额比重2020末余额比重比变幅 总资123，327。69100。00%107，958。79100。00%14。24% 流资69，746。3156。55%64，683。7059。92%7。83% 非流资53，581。3843。45%43，275。0940。08%23。82% 流资比上期增加5，062。61万元，增长幅为7。83%。要为应收票据比上期增加7，349。13万元，增长幅为188。34%致，报告期内应收票据占流资的比重为16。31%，与096。03%相比增长10。28%，由公司本收取销商以承兑汇票式支付货款较上增加，且收取的承兑汇票期限基本均为6个月，转背书较困难，因此末应收票据余额较大。其他要流资：1）应收账款与上期相比增长46。52%，要为公司扩大房程业务，此类业务均为货1至3个月内结算货款，新增房应收款较上增加1，220万元，其余应收账款的增加要是为扩大销售增加销商的临时授信致。 2）存货与上期相比增加3，917。16万元，增幅达43。19%，要为2020春节放假较早，为节前备货导致2020末品和物料库存增加。3）其他流资较初余额减少580。49万元，减幅达76。58%，要是2020末待摊广告投放费减少致。非流资较上末增加10，306。29万元，增长幅为23。82%，要布在长期股权投资、固资及长期盼摊费的增长上。1）长期股权投资较上末增加2，703。21万元，增幅为3，292。92%，要为控股子公司广东德乾投资管有限公司外股权投资增加致，新增投资象为中山联第一期股权投资中心（有限合伙）、江苏博士机械股份有限公司、中山厚福应技术有限公司，投资金额别为500万元、1529。55万元、630万元；另报告期内母公司中山市达伦贸有限公司追加投资40万元。2）固资净额与上期相比增加21。81%，要因报告期内公司投资5，736。66万元新建厂房，租赁给控股子公司中山市华帝集厨房有限公司使。3）长期盼摊费较上末增加36。33%，由购置模具增加致。 2、债务结构 单位：万元 2020末余额比重2020末余额比重比变幅 总负债67，376。51100。00%60，093。91100。00%12。12% 流负债66，951。4934%59，578。8814%12。37% 非流负债425。030。66%515。030。86%-17。47% 2020负债总额为67，376。51万元，资负债率为54。63%，与上期55。66%相比降了1。03个百点。流负债较上期增加7，372。61万元，其中变幅较大的要为：1）短期借款与上期相比增加1，000万元，增幅达33。33%，要为补充营活现金流增加贷款致。2）应付票据与上期相比减少4，571。81万元，减幅达36。10%，要是报告期内公司透将以承兑汇票支付采购款式改为直接支付现金式，从一步降低采购单价，本期使承兑汇票结算式支付采购货款占总采购额的比重较上期降14。91个百点。3）应付帐款与上期相比增加8，213。25万元，增幅达42。02%，要为付款周期内采购量较上期增长致。4）应付职薪酬较上期增长880。85万元，增幅达68。79%，要为管激励金额超上期达222。89万元；另公司及控股子公司预提管层奖励金额较上增加致。非流负债在负债结构中占比0。66%，较上占比减少0。3个百点，要为公司将2020收“太阳燃气联合供热设备技术改造”项目财政补助资金500万元，5转入营业外收入，本转入100万元，累计已转入450万元。 3、股东权益（不包括少数股东权益） 单位：万元 2020末余额比重2020末余额比重比变幅 归属母公司股 54，210。37100。00%47，026。40100。00%15。28% 东权益合计 股本22，330。3141。19%22，330。3147。48%- 资本公积6，565。4112。11%6，565。4113。96%- 盈余公积6，330。9411。68%4，842。5210。30%30。74% 未配利润18，983。7135。02%13，288。1628。26%42。86% 2020末归属母公司股东权益总额为54，210。37万元，其中股本为22，330。31万元，资本公积为6，565。41万元，较初未变。盈余公积和未配利润别增加1，488。42万元、5，695。55万元，要是公司2020实现净利润计提盈余公积，时根据2020股东大决议，以2020末总股本223，303，080股为基数，向全体股东每10股派3元人币现金（含税）。 （二）营业绩： 1、营业状况 单位：万元 20202020增减幅 营业收入203，868。40163，584。3724。63% 营业本135，561。25105，743。8728。20% 营业税金及附加1，157。63947。9722。12% 2020营业收入与上期相比增加24。63%，虽然受整体市场环境变影响，房调控、中小企业融资信贷萎缩宏观政策整体装业负影响，公司仍在持续现有渠道巩固展中不断拓展乡镇级市场，本展直供客户62、新建专卖店330，并在网络子商务平台、房直营平台新渠道开与运营中取较好绩，使营业收入持续了较的增长。营业本与上期相比增加28。20%，营业本增加幅大营业收入增加幅，公司品综合毛利率降了1。85个百点致。要原因为品原材料不断上升，尤其是上半铜金属价格不断走，导致本降低较为困难。其中要品灶具的毛利率降8。27个百点，抽油烟机的毛利率上升3。35个百点，热器的毛利率降3。23个百点，灶具、烟机毛利率变，是由本开展了一系列买烟机送灶具、买烟机送灶具再送热器的促销活，从使灶具、热器帐毛利率较上期减少，且整体受市场低迷状况影响，透上述促销活保证销售规模增长的时，影响了整体毛利率的提升。 2、期间费 单位：万元 20202020增减幅 销售费37，114。7932，698。6413。51% 管费15，580。7911，749。0732。61% 财务费-388。30113。84-441。10% 2020期间费总额为52，300。50万元，与上期的44，561。54万元相比增加7，738。96万元，增长17。37%。要原因是管费、销售费增长致。报告期内，销售费与上期相比增加13。51%。销售费占营业收入的比重18。21%，比上期降1。78个百点，要为公司销售额增长，营销费投入规模效益不断体现，且公司广告类营销费投入较为审慎，严格控制费预算，从使销售费占营业收入的比重比上期有降。管费总额与上相比上升32。61%，管费占营业收入的比例为7。64%，与上期占比上升了0。46百点，要原因为管费中新品开费增长15。46%、资随人员增加及市场平均资上涨增83。42%。财务费与上期相比降502。14万元，降幅达441。10%，要是公司2020利短期资金周转冗余开展银财，获财收益达367。13万元，较上期增加269。20万元。 3、资减值损失 2020资减值损失为-531。61万元，较上期191。55万元降377。53%，要为存货跌价准备较上期转回增加555。64万元，因为2020小火炬剩余相关物料全额计提存货跌价准备，2020处库存导致转回存货跌价准备742。30万元，较上转回数增加致。 4、盈利平 单位：万元 20202020增减幅（％） 营业利润15，271。6712，143。5825。76% 利润总额16，766。6614，845。8212。94% 归属母公司股东的净 13，883。0612，147。1114。29% 利润 报告期内营业利润、利润总额和归属上市公司股东的净利润比别增长25。76%、12。94%、14。29%，扣除上售土及厂房的收益2，042。28万元影响，2020利润总额和归属上市公司股东的净利润比增长30。95%、33。53%。要原因：一是报告期内公司销售收入持续增长导致销售毛利额增长，营业费的控制及加快资金周转、利资金冗余增值使整个报告期内期间费率比降1。59个百点；二持续推精益项目，重整资优，合控制库存及提升库存周转率，杜绝积压库存降低慢库存，并积压品及时处，使资减值损失较上降377。53%。