找郭老师,以前年度,财务把往来款做做成营业外收入和资本公积,我现在先把营业外收入和资本公积,用以前年度损益调整,,再把tiao成往来款,是这样吗?
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84784953 | 提问时间:01/17 11:07
不是的,资本公积不管是跨年,当年一样都是做相反的分录就可以的,你钱没有退回来,直接调整其他应付款,借资本公积贷其他应付款,这个理解吧,然后跨年了以前前年度损益调整代替的是营业外的收入科目二,借以前年度损益调整待期才行付款。
01/17 11:08
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