问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
找郭老师，以前年度，财务把往来款做做成营业外收入和资本公积，我现在先把营业外收入和资本公积，用以前年度损益调整，，再把tiao成往来款，是这样吗？
84784953 | 提问时间：01/17 11:07
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
免费直播
不是的，资本公积不管是跨年，当年一样都是做相反的分录就可以的，你钱没有退回来，直接调整其他应付款，借资本公积贷其他应付款，这个理解吧，然后跨年了以前前年度损益调整代替的是营业外的收入科目二，借以前年度损益调整待期才行付款。
01/17 11:08
6条追问解答 查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，国有独资企业，之前会计把政府拨款，入账营业外收入，导致期末有利润，我现在把它调减 借：营业外收入 贷：资本公积 还是 借：以前年度损益调整 贷：资本公积 我明白了，本年的业务，分录1就可以 288
如果公司欠股东的钱，股东不需要还了，可能 转为资本公积吗，还是说要做成营业外收入？ 2061
股东对企业资产的捐赠，是计入营业外收入，还是资本公积 150
作为营业外收入的捐赠与作为资本公积的捐赠如何区别？ 2117
那么接受资产捐赠，到底是计入营业外收入还是资本公积呢？ 2458
最新问答
查看更多
老师，你好！我是想咨询一下，贸易公司可以有硏发费用吗？新产品产生的模具费用怎么做帐 17小时前
老师早上好，我们以前年度实收资本到位了，但是隔月又通过其他应收款的方式转走了。现在的问题，我要调整其他应收与实收资本数字。这样调整后实收资本就为O。因为之前季度财报上实收资本一直有数字。现在我调整为0有什么不妥吗？ 23小时前
分公司非独立核算 分公司员工签订的分公司的劳动合同,分公司的员工报销开具发票开总公司还是分公司的呢? 昨天
财务工作描述中包括哪些方面的内容？ 1个月前
现金流量表的编制方法有哪些？主要有直接法和间接法两种。 1个月前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册