问题详情
问题已解决
所属话题：
#实务#
老师，1-9月份，本年度累计是亏损，10、11月份有利润，12月份又亏损，本年度累计有利润，需在12月份计提所得税吗？
84784971 | 提问时间：01/12 00:14
静影沉璧
金牌答疑老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
免费直播
你好，需要在12月份计提本年度所得税的。
01/12 00:16

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答
查看更多
老师，请教下，所得税申报，本年度盈利，但是累计3年是亏损的，申报表的减弥补以前亏损为什么不是去年12月的未分配利润呀 380
请问上年度亏损，本年度可以计提企业所得税是不是按照差额（本年利润-上年亏损）计提呢？ 291
7月份发生亏损，1-7月累计还是盈利。报表上所得税费用，是不是应该按累计利润计提所得税？ 372
各位大神详细讲解一下： 企业2021年12月31日编制的年度利润表中“本期金额”栏反映了（ ） A.12月31日利润或亏损的形成情况 B.12月累计利润或亏损的形成情况 C.本年度利润或亏损的形成情况 D.第四季度利润或亏损的形成情况 345
企业所得税的问题。比如我在1-9月都是亏损，在利润表中，本年累计数利润总额是-50万，在10-12月，利润表本期数利润总额是70万，12月底，我是按照70万计提本季度所得税还是按照20万计提本季度所得税？ 1096
最新问答
查看更多
想问一下这个应该怎么算 企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下： （1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。 （2）取得国债利息50万元。 （3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。 （4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万 昨天
足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里 昨天
自产产品给职工发工资。需要视同销售吗 昨天
CPA广告投放的原理是什么？ 6天前
契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前
下载APP，拍照搜题秒出结果

您有一张限时会员卡待领取

00:10:00

免费领取
立即免费注册