2023年没有收入，有费用。 费用里面有3千的进项税额 。并且这3千的进项税额截止到12月底到今天没有认证 。 1-11月都是0申报的增值税 。 那12月份增值税申报表里面我要把这3千填在哪个位置呢？ 还是没有认证就不用填 。但是企业所得税应交税费那一列我填了这3千 。会不会报表勾稽不上。