钱从公帐打到对方私人账户,没有开发票也没有代扣所得税,转钱的时候备注的是货款,怎么做账
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84784962 | 提问时间:01/05 12:15
您好
1.会计处理:
● 记录这笔付款为“预付账款”或“应付账款”,具体取决于与对方的业务关系。如果之前公司与对方没有业务往来,则建议记录为“预付账款”。如果之前有业务往来,并且这笔款项是用于清偿之前的债务,则建议记录为“应付账款”。
● 对应的账户科目可以是“银行存款”或“现金”,具体取决于支付方式。
1.税务处理:
● 由于未开具发票且未代扣代缴所得税,这笔交易可能会被视为未纳税的收入。因此,您需要在税务申报时将此款项列为应税收入,并缴纳相应的增值税、附加税和所得税。
● 如果之前未申报或缴纳相关税款,则需要及时补缴。同时,可能需要支付滞纳金和罚款。
01/05 12:17
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