老师，小规模纳税人，建筑公司，场地租赁10万/年，开具5%的普通发票。借：应收账款10万，贷其他业务收入95238.10，贷应交税费—应交增值税4761.90元。对吗？还是应交税费—简易计税_建筑_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，小规模纳税人，建筑公司，场地租赁10万/年，开具5%的普通发票。借：应收账款10万，贷其他业务收入95238.10，贷应交税费—应交增值税4761.90元。对吗？还是应交税费—简易计税

84784967 | 提问时间：2024 01/03 15:28

东老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

你好，就是按照您上面这么做的应交税费-应交税费就行

2024 01/03 15:29

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