老师，我们是新公司，这个月开始给员工买社保，但我们这是当月申报当月的25号之前就缴纳了，工资计提要到月末，在社保缴纳之后，这样会计分录该怎么做？
问题已解决
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84785029 | 提问时间：01/02 07:41
您好，缴纳社保时
借：管理费用-公司负担五险 管理费用-公司负担公积金 贷：应付职工薪酬-五险一金
借：其他应收款-社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬-五险一金 贷：银行存款
计提工资
计提工资）借：管理费用-工资 6000
贷：应付职工薪酬-应计工资 6000
（员工个人负担社保公积金）借：应付职工薪酬-应计工资 627.4+124+7.46
贷：其他应收款-社保 627.4 其他应收款-公积金 124 其他应收款-个税 7.46
（实发工资）借：应付职工薪酬-应计工资5241.14 贷：银行存款 5241.14
01/02 07:43
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