2. (10分)2020年7月1日，农业银行收到鲁能公司签发的转账支票一张，金额为10万元，要求转存两年的定期存款。当时银行挂牌的两年期定期存款年利率为9%。鲁能公司于2021年7月5日提前支取4万元，剩余资金到期一次性取出。农业银行于每月月末计提利息。请列出相应的账务处理。