21年挂的张某“其他应收款"1225.25,，"其他应付款”1000，实际这两笔都结掉了，现在调账怎么调？银行存款现在是对的，不知道怎么调了！！ 借：“其他应收款” 张某1225.25 贷：其他应付款 张某 1000 其他年度损益调整 225.25 分录这样做对吗？