老师，我们2022年暂估了成本及收入
借：主营业务成本（暂估）300万
贷：应付账款（暂估）300万元
借：应收账款（暂估）350万元
贷：主营业务收入（暂估）350万元
1、2023年收到暂估成本的发票，价税合计300万元，可抵扣税额27万元，会计分录如何做？
2、开具发票价税合计350万元，税额28.9万元，会计分录如何做？
问题已解决
所属话题：
#实务#
84784995 | 提问时间：2023 12/28 13:24
您好，1. 借：主营业务成本（暂估）-300万 贷：应付账款（暂估）-300万元
借：主营业务成本300-27 进项税 27 贷：应付账款300
2.借：应收账款（暂估）-350万元 贷：主营业务收入（暂估）-350万元
借：应收账款350 贷：主营业务收入 350-28.9 销项税 28.9
2023 12/28 13:26
12条追问解答 查看全部
146相关问答
查看更多最新问答
查看更多