经营活动现金流入：销售商品、提供劳务收到的现金；收到的税费返还；收到的其他与经营活动有关的现金。 经营活动现金流出：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的各项税费；支付的其他与经营活动有关的现金。 经营活动现金流量净额：经营活动现金流入-经营活动现金流出。 投资活动现金流量的计算： 投资活动现金流入：收回投资所收到的现金；取得投资收益所收到的现金；处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额；收到的其他与投资活动有关的现金。 投资活动现金流出：购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金；投资所支付的现金；支付的其他与投资活动有关的现金。 投资活动现金流量净额：投资活动现金流入-投资活动现金流出。 筹资活动现金流量的计算： 筹资活动现金流入：吸收投资所收到的现金；借款所收到的现金；收到的其他与筹资活动有关的现金。 筹资活动现金流出：偿还债务所支付的现金；分配股利、利润或偿付利息所支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金。 筹资活动现金流量净额：筹资活动现金流入-筹资活动现金流出。 汇率变动对现金流量的影响：反映企业因汇率变动产生的现金流量净额。 现金及等价物净增加额：经营活动现金流量净额、投资活动现金流量净额和筹资活动现金流量净额之和减去汇率变动对现金流量的影响。 补充资料填写：企业需提供有关现金流量的补充资料，包括不涉及现金流量的投资和筹资活动的金额，如以非现金资产偿还债务等。 报表附注说明：企业应提供关于现金流量的重要事项，如经营活动、投资活动和筹资活动的说明，以及重大的投资和筹资活动的解释等