借：递延所得税资产 4,174.83 贷：所得税费用-递延所得税 4,174.83 借：递延所得税资产 -3,140.76 贷：所得税费用-递延所得税 -3,140.76 老师，这两个净额的分录怎么做？金额是多少？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

借：递延所得税资产 4,174.83 贷：所得税费用-递延所得税 4,174.83 借：递延所得税资产 -3,140.76 贷：所得税费用-递延所得税 -3,140.76 老师，这两个净额的分录怎么做？金额是多少？

84784976 | 提问时间：2023 12/25 10:01

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

您好，这两个净额的分录，那就把金额合计

2023 12/25 10:06

2条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

所得税费用=当期所得税+（递延所得税负债期末-递延所得税期初）-（递延所得税资产期末-递延所得是资产期初）

1115

递延所得税资产厘定借;递延所得税资产贷：所得税费用- 递延所得税费用这是什么意思？这个分录有问题么？

3373

计提递延所得税资产的时候，一般是借：递延所得税资产贷：所得税-递延所得税费用，做完这笔分录之后还需要把这笔所得税-递延所得税费用转入到应交税费-企业所得税科目嘛，比如借：所得税-递延所得税费用贷：应交税费-企业所得税，把所得税-递延所得税费用科余额调整为0嘛

567

我们因为计提坏账，产生递延所得税资产，所以做了一笔分录借：递延所得税资产 1000 借：所得税费用-递延所得税费用 -1000这样对吗

2130

我想问下借: 以前年度损益调整-所得税费用贷:递延所得税资产这条分录的贷方什么时候是递延所得税资产什么时候是递延所得税负债？

1778

最新问答

想问一下这个应该怎么算企业为增值税一般纳税人，2018至2023年，经相关机构认定为高新技术企业。2023年度有关经营情况如下：（1）全年取得销售电子产品的不含税收入7000万元，提供技术咨询服务取得不含税收入200万元，当年增值税销项税额合计922万元。（2）取得国债利息50万元。（3）购进与生产电子产品相关的原材料，取得增值税专用发票，原材料进项税额合计344万元并进行了抵扣。12月购进并使用安全生产专用设备（属于企业所得税优惠目录规定的范围），取得增值税专用发票注明价款50万元，进项税额6.5万元，并进行了进项税额抵扣。（4）全年与销售电子产品相关的销售成本4150万元；全年发生销售费用1400万元，其中含广告费1100万元，支付给某中介机构的销售佣金200万元，该佣金在税法规定的扣除限额内，但其中的40％为现金支付；全年发生管理费用600万元其中含新技术研究开发费320万昨天

足浴行业，去其他足浴店体验考察，费用计入哪里昨天

自产产品给职工发工资。需要视同销售吗昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果