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#实务#
老师,我们22年的本年利润是100元,但是没有转到未分利润里面,在23年4月交了22年度的企业所得税,他之前么有计提,然后我在4月份做的计提和支付,但是本年利润还增加了交的企业所得税的金额,以前是100,现在是120了
84785015 | 提问时间:2023 12/19 15:12
朴老师
金牌答疑老师
职称:会计师
如果您在22年的本年利润为100元,但未将其转入未分配利润,并在23年4月缴纳了22年度的企业所得税,那么您在4月份进行的计提和支付操作不会影响22年的本年利润。本年利润是企业在一年内经营活动的累计利润或亏损,只有在年底时才会转入未分配利润。 因此,如果您的企业在22年的本年利润为100元,但在年底前未进行分配,那么在23年4月缴纳企业所得税时,该笔税款应从本年利润中扣除,而不是从未分配利润中扣除。这可能会导致本年利润的减少,但不会影响未分配利润。 如果您在缴纳企业所得税后发现本年利润增加了,可能是因为您在计提和支付企业所得税时出现了错误或误差。在这种情况下,您需要重新检查您的账目并更正错误。
2023 12/19 15:13
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