11月底报表应交税费是负数,因为进项发票比销项发票多,以前收到进项发票就做进了进项税额,12月如果收到进项发票暂时不抵扣,那么我12月购进货物不含税价格是10000,进项税额1300
借:库存商品10000
应交税费-应交增值税-待认证进项税额
贷:银行存款 11300
还是:
借:库存商品10000
应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额
贷:银行存款 11300
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问题已解决
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84785043 | 提问时间:2023 12/14 10:00
你好,选择第一种,但是这个待认证,它是二级科目。
2023 12/14 10:01
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