应付职工薪酬和费用勾稽不上怎么调整,应付职工薪酬的贷方大于费用借方和
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84785024 | 提问时间:2023 11/28 23:33
学员朋友您好,检查工资计算是否正确:首先,需要检查工资计算是否正确,包括工资表上的各项费用是否计算正确,是否存在多算或少算的情况。
核对工资支付记录:与应付职工薪酬账户的贷方发生额相核对,确认是否存在工资支付记录错误或遗漏的情况。
检查是否存在加班、津贴等额外支出:如果应付职工薪酬贷方金额较大,需要检查是否存在加班、津贴等额外支出,这些支出应该计入相应的费用科目。
调整工资分配比例:如果应付职工薪酬贷方金额较大,可以调整工资分配比例,将部分工资分配到其他成本或费用科目中。
调整会计科目:如果应付职工薪酬贷方金额大于费用借方和,可以调整会计科目,将部分应付职工薪酬转入其他负债科目或权益科目中。
重新进行账务处理:如果上述措施无法解决问题,需要重新进行账务处理,确保应付职工薪酬和费用勾稽关系正确。
2023 11/28 23:36
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