工会费用4月份记录借：应付职工薪酬-工会 79 贷：银行存款 79 但是拿到回单发现工会费用是78 记多了这种情况怎么改正_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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工会费用4月份记录借：应付职工薪酬-工会 79 贷：银行存款 79 但是拿到回单发现工会费用是78 记多了这种情况怎么改正

84785004 | 提问时间：2023 11/23 14:40

朴老师

金牌答疑老师

职称：会计师

1.冲减错误的应付职工薪酬-工会记录：借：应付职工薪酬-工会 -79（红字）贷：银行存款 -79（红字） 2.重新记录正确的工会费用：借：应付职工薪酬-工会 78贷：银行存款 78

2023 11/23 14:41

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我们公司有工会，公司的账和工会的账混在一起做，计提：借：管理费用-工会经费贷：应付职工薪酬：工会经费缴纳：借：应付职工薪酬：工会经费贷：银行存款-工会户收到工会返还：借：银行存款-工会户贷：应付职工薪酬-工会经费借：应付职工薪酬-工会经费贷：管理费用：工会经费收到工会利息：借：银行存款-工会户借：财务费用-手续费现在是入的管理费用科目-工会经费与企业经营无关，现在我要调账的话该怎么调，因为之前的会计是这么入的，后续我该怎么调整

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