请教下客户代码问题。如果应收账款的客户代码输入错误了，但是已经按照错误的客户代码销账。实际是客户A 2100，误入为 DR 应收账款-B 2100 DR 收入 2100 收款后也直接 DR 银行 2100 CR 应收账款-B 2100，这个账是平的，但是客户代码错误了。上个月的账，那么本月是否需要将这个客户代码进行调整？如果需要，分录应该是 DR 应收账款-B -2100 CR 应收账款-B -2100 DR 应收账款-A 2100 CR应收账款-A 2100 ？但是应收账款入负数可以？