三季度企业所得税上月未计提，报税时报错扣税扣了16000，实际企业所得税是1500，一向税局申请退税，现在还未到账，现在会计分录补计提和多交税款的凭证应该怎样做_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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三季度企业所得税上月未计提，报税时报错扣税扣了16000，实际企业所得税是1500，一向税局申请退税，现在还未到账，现在会计分录补计提和多交税款的凭证应该怎样做

84784986 | 提问时间：2023 11/03 13:50

玲老师

金牌答疑老师

职称：会计师

计提就按正确的数据计提，然后多交的计入其他应收款，后面收回来就行了。

2023 11/03 13:51

2条追问解答查看全部

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