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基础知识题为什么应交税费是50呢？按照原来的处理应交税费应该是0呀！应当补提1000*25%的所得税呀

84785045 | 提问时间：2023 10/29 16:39

灵儿老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师

您好，该固定资产应补提的是以前年度可扣除的折旧部分，2018年没有计提折旧，2019年应该补提200万的折旧，补提以后的折旧可在计算企业所得税时扣除，200*25%=50，不能一次性补提1000*25%的所得税，因为后面年度还没有计提折旧呢。

2023 10/29 16:45

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