老师,我去年把不应该进成本工资进成本里了,应该走往来,我今年做票应该怎么做
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84785013 | 提问时间:2023 10/26 11:36
如果去年将不应计入成本的工资计入了成本中,今年应当进行相应的调整。具体步骤如下:
1.制作记账凭证:在今年,您需要制作一个新的记账凭证,以记录去年错误的调整。在摘要中,应清楚地说明此调整是为了纠正去年的错误。
2.调整成本:将去年计入成本的工资部分,通过编制相反的记账凭证,从成本中减去。这将恢复去年错误计入成本的部分。
3.挂账处理:对于应该计入往来的工资部分,您现在需要制作一个新的记账凭证来进行挂账处理。摘要中应说明此为去年的工资挂账。
4.附件说明:在记账凭证后面附上相关的附件,如工资表或相关发票等,以证明这个调整或挂账的来源和真实性。
2023 10/26 11:37
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